Список документов для налогового вычета на страхование

Получение налогового вычета на страхование не так популярно, как вычеты при покупке жилья или с образовательных\медицинских услуг, но и при расходах на медицинское или пенсионное страхование вы имеете право на возврат удержанного налога.

К социальным вычетам относятся вычеты с расходов на:

  • Добровольное медицинское страхование;
  • Негосударственное пенсионное обеспечение (дополнительные страховые взносы).

Про получение налогового вычета на страхование написано в ст. 219 НК РФ, где можно ознакомиться с категориями граждан, имеющих право на получение вычета.

При получении вычета на добровольное медицинское страхование в инспекцию вместе с 3-НДФЛ предоставляются следующие документы:

  • Паспорт
  • Свидетельство ИНН
  • Справки 2-НДФЛ со всех мест работы
  • Договор с компанией-страховщиком
  • Полис добровольного медицинского страхования (полис ДМС)
  • Лицензия компании-страхователя
  • Документы, подтверждающие оплату (чеки, квитанции)

В случае, когда страхование оплачивалось не за себя, нужно добавить следующие документы:

  • свидетельство о рождении при оплате за ребенка или родителей (ребёнка или своё соответственно)
  • свидетельство о браке при оплате за супруга или супругу

Помимо вычета на страхование, возможно получение налогового вычета на страхование в негосударственном пенсионном фонде. Для получения вычета при расходах на дополнительные страховые взносы или в негосударственный ПФ нужно предоставить следующие документы:

  • Паспорт
  • Свидетельство ИНН
  • Справки 2-НДФЛ со всех мест работы
  • Договор пенсионного обеспечения
  • Лицензия НПФ
  • Документы, подтверждающие оплату (чеки, квитанции)
  • Справка о выплаченных взносах (получить справку можно непосредственно в НПФ или у вашего работодателя, если отчисление взносов происходит через него)

В случае, когда пенсионные взносы оплачивалось не за себя, нужно добавить следующие документы:

  • свидетельство о рождении при оплате за ребенка или родителей (ребёнка или своё соответственно)
  • свидетельство о браке при оплате за супруга или супругу

Пример: в течение 2011 года с заработной платы налогоплательщика удерживались взносы в негосударственный пенсионный фонд в размере 3850.5 рублей. По итогам года было произведено затрат 3850.5 руб. x 12 = 46206 руб., подтверждённых платёжными документами и справкой из НПФ. По окончании 2011 года налогоплательщик имеет право налогового вычета на страхование в сумме расходов на взносы в НПФ. Вычет составит 46206 руб. х 13% = 6007 руб.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *