Заполнить ЕНВД проще всего будет в программе СБиС++. Недавно я писал
где её скачать и как
начать в ней работу. Плюсы заполнения отчёта по ЕНВД в сбисе:
- автоматическая подстановка реквизитов;
- автоматический расчёт;
- возможность выгрузить в xml и сформировать квитанцию на оплату налога.
Если вы уже создали карточку налогоплательщика, нужно её выбрать и перейти в раздел "ФНС" - ссылка на него расположена слева. После этого важно выбрать период за который будет создаваться отчёт. Так как июль не за горами, мы будем делать декларацию по ЕНВД за 2 квартал 2012 года. Выбор периода осуществляется в меню "Отчётность за период", что расположено сверху (рядом нарисован календарь).
[caption id="attachment_364" align="aligncenter" width="300" caption="СБиС++ - создание НД по ЕНВД"]
[/caption]
Теперь можно переходить непосредственно к заполнению отчёта. Сделаем двойной клик по пустому месту в таблице по середине экрана, и выберем "НД по ЕНВД" в появившейся таблице.
Перед вам появится окно, где нам и предстоит заполнить ЕНВД. В отчёте уже будут стоять реквизиты, указанные вами в карточке налогоплательщика. В самом верху (справа) укажите шифр направления сдачи отчёта. Обычно это 120 шифр - сдача отчёта по месте регистрации.
Если отчёт создаётся в первый раз, нужно указать вид осуществляемой деятельности. В будущем сбис может заполнить декларацию по ЕНВД на основе предыдущей.
[caption id="attachment_377" align="aligncenter" width="300" caption="Заполнить ЕНВД: расчёт в СБиС++"]
[/caption]
Прокрутим окно немного вниз, чтобы увидеть кнопку "Редактировать список мест осуществления деятельности налогоплательщика". После её нажатия появится меню, где нужно создать запись об осуществляемой деятельности. Двойным нажатием в пустое место таблицы вызываем окно добавления, где нужно выбрать карточку налогоплательщика. Это позволит скопировать адрес и ОКАТО. Если адрес в карточке не совпадает с адресом деятельности по ЕНВД, можете исправить его в этом окне, изменение коснётся только отчёта. Ещё раз напомню про важность правильного указания ОКАТО - если этот код будет указан неверно, отчёт принят не будет. Найти ОКАТО можно на
http://ifns.su.
Приступим непосредственно к расчёту. Для этого нужно указать вид деятельности, выбрав его из списка. В данном примере я взял розничную торговлю через объекты с торговыми залами, где налог зависит от метража торговой площади. В строках 50-60-70 указываем физический показатель, так же можно исправить коэффициент К2, если он отличен от единицы (уточняйте в инспекции). Как видно на скриншоте, сбис самостоятельно посчитал налог, облегчив задачу заполнить ЕНВД.
Не забывайте, что сумму ЕНВД можно уменьшить на сумму взносов в ПФР, но не больше чем на половину. Для указания сумм к уменьшению перейдём в самый конец декларации.
[caption id="attachment_384" align="aligncenter" width="300" caption="Уменьшение ЕНВД при заполнении"]
[/caption]
В строках 30 и 40 указывается сумму к уменьшению. В данном случае ЕНВД уменьшен на 12834 рублей взносов в пенсионный фонд (как за себя, так и за работников). Итоговая сумма налога к уплате отразилась в строке 60. Осталось сохранить отчёт, после чего можно распечатать декларацию и записать её в электронном формате.
Заполнить ЕНВД в СБиС++ будет намного проще не только в сравнении с ручным заполнением, но со многими другими программами. Плюсы сбиса неоспоримы - с ним вы сможете значительно сэкономить время.
[/caption]
Теперь можно переходить непосредственно к заполнению отчёта. Сделаем двойной клик по пустому месту в таблице по середине экрана, и выберем "НД по ЕНВД" в появившейся таблице.
Перед вам появится окно, где нам и предстоит заполнить ЕНВД. В отчёте уже будут стоять реквизиты, указанные вами в карточке налогоплательщика. В самом верху (справа) укажите шифр направления сдачи отчёта. Обычно это 120 шифр - сдача отчёта по месте регистрации.
Если отчёт создаётся в первый раз, нужно указать вид осуществляемой деятельности. В будущем сбис может заполнить декларацию по ЕНВД на основе предыдущей.
[caption id="attachment_377" align="aligncenter" width="300" caption="Заполнить ЕНВД: расчёт в СБиС++"]
[/caption]
Прокрутим окно немного вниз, чтобы увидеть кнопку "Редактировать список мест осуществления деятельности налогоплательщика". После её нажатия появится меню, где нужно создать запись об осуществляемой деятельности. Двойным нажатием в пустое место таблицы вызываем окно добавления, где нужно выбрать карточку налогоплательщика. Это позволит скопировать адрес и ОКАТО. Если адрес в карточке не совпадает с адресом деятельности по ЕНВД, можете исправить его в этом окне, изменение коснётся только отчёта. Ещё раз напомню про важность правильного указания ОКАТО - если этот код будет указан неверно, отчёт принят не будет. Найти ОКАТО можно на http://ifns.su.
Приступим непосредственно к расчёту. Для этого нужно указать вид деятельности, выбрав его из списка. В данном примере я взял розничную торговлю через объекты с торговыми залами, где налог зависит от метража торговой площади. В строках 50-60-70 указываем физический показатель, так же можно исправить коэффициент К2, если он отличен от единицы (уточняйте в инспекции). Как видно на скриншоте, сбис самостоятельно посчитал налог, облегчив задачу заполнить ЕНВД.
Не забывайте, что сумму ЕНВД можно уменьшить на сумму взносов в ПФР, но не больше чем на половину. Для указания сумм к уменьшению перейдём в самый конец декларации.
[caption id="attachment_384" align="aligncenter" width="300" caption="Уменьшение ЕНВД при заполнении"]
[/caption]
В строках 30 и 40 указывается сумму к уменьшению. В данном случае ЕНВД уменьшен на 12834 рублей взносов в пенсионный фонд (как за себя, так и за работников). Итоговая сумма налога к уплате отразилась в строке 60. Осталось сохранить отчёт, после чего можно распечатать декларацию и записать её в электронном формате.
Заполнить ЕНВД в СБиС++ будет намного проще не только в сравнении с ручным заполнением, но со многими другими программами. Плюсы сбиса неоспоримы - с ним вы сможете значительно сэкономить время.